ИИС для начинающих: что нужно знать
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это инструмент для долгосрочного инвестирования, который позволяет не только приумножать капитал, но и получать ощутимую налоговую экономию. Он подойдёт тем, кто делает первые шаги в мире инвестиций и хочет начать с понятного и выгодного варианта. ИИС можно использовать для покупки акций, облигаций и других ценных бумаг, при этом государство предлагает инвестору налоговые бонусы.
Важно понимать, что ИИС — это не просто способ инвестировать, но и возможность научиться управлять личными финансами. Он помогает формировать дисциплину регулярных вложений, а также открывает доступ к инструментам фондового рынка. Это отличный вариант для тех, кто хочет начать копить на крупные цели, будь то пенсия, образование детей или финансовая подушка.
Что такое ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет — это особый тип брокерского или доверительного счета, который открывается на физическое лицо. На ИИС можно вносить средства в пределах установленного лимита и приобретать на них ценные бумаги. Такие счета открываются на срок от одного года, но максимальный эффект достигается при вложении на три года и более.
Счет можно завести только один раз и только у одного брокера или управляющей компании одновременно. При этом ИИС не заменяет обычный брокерский счет, а дополняет его. Он даёт возможность получить налоговые льготы, которые доступны только при соблюдении условий по сроку и сумме вложений.
Какие налоговые льготы дает ИИС
Одним из главных преимуществ ИИС являются налоговые вычеты. Это те деньги, которые вы можете вернуть из уплаченного ранее налога на доходы физических лиц. Государство предлагает два вида льгот, и вы вправе выбрать ту, которая больше подходит вашей ситуации.
- Тип А — вычет на взносы: вы можете вернуть 13% от вложенной суммы, но не более 52 000 рублей в год. Это возможно, если у вас был официальный доход и вы платили НДФЛ.
- Тип Б — освобождение от налога на доход: вся прибыль, полученная по счету, освобождается от налога, если счет не закрывается минимум три года.
Выбор подходящей льготы зависит от того, хотите ли вы получить выгоду сразу (в виде возврата) или в будущем (в виде освобождения от налога на прибыль).
Какой тип ИИС выгоднее
Выбор между типами А и Б зависит от целей и текущей финансовой ситуации инвестора. Универсального ответа нет — один вариант выгоднее на коротком горизонте, другой — на длинном.
Если у вас есть официальная работа и вы платите подоходный налог, то логичным будет использовать ИИС с вычетом типа А — он позволяет получать возврат ежегодно. Такой тип особенно подходит тем, кто планирует инвестировать небольшие суммы. Если же вы нацелены на более длительные вложения и ожидаете значительную прибыль от операций с ценными бумагами, выгоднее выбрать тип Б — он полностью освобождает от налога на доходы от инвестиций.
Как открыть ИИС: инструкция
Открытие ИИС в 2025 году стало ещё проще благодаря цифровым сервисам. Большинство брокеров и банков предлагают открыть счёт онлайн за 5–10 минут. Ниже — пошаговая инструкция для начинающих:
- Выберите финансовую организацию, где вы хотите открыть ИИС. Убедитесь, что она имеет лицензию и предлагает удобный интерфейс, а также доступ к необходимым инструментам.
- Зарегистрируйтесь в системе: понадобится паспорт, ИНН и номер СНИЛС. Некоторые сервисы позволяют подтвердить личность через «Госуслуги».
- Оформите договор на открытие ИИС и выберите его тип — А или Б.
- Пополните счёт на любую сумму (не выше годового лимита в 1 млн рублей) и начните инвестировать.
Важно: нельзя иметь два ИИС одновременно. Если вы хотите сменить брокера, старый счёт нужно закрыть.
На какой срок открывать ИИС
Минимальный срок, на который стоит открывать ИИС, — три года. Именно по истечении этого периода становятся доступны налоговые льготы. Если вы закроете счет раньше, то утратите право на возврат ранее полученных вычетов и должны будете их вернуть в бюджет.
Оптимально рассматривать ИИС как инструмент для инвестиций на 5 и более лет. Чем дольше вы удерживаете средства на счете, тем выше потенциальная доходность и тем больше финансовая выгода за счет налоговой экономии и сложного процента.
Когда и как закрывать ИИС
Закрытие ИИС возможно в любой момент, но оно повлечёт разные последствия в зависимости от срока, прошедшего с момента открытия. Если вы закрываете счет до истечения трех лет, то:
- теряете право на налоговую льготу типа Б;
- обязаны вернуть в бюджет все ранее полученные вычеты по типу А.
Чтобы закрыть ИИС, необходимо обратиться к своему брокеру или в банк. Обычно это делается через личный кабинет: подаётся заявление, после чего все активы либо продаются, либо переводятся на обычный брокерский счет. Деньги можно будет вывести, когда завершится расчёт по бумагам и налогам.
Где получать вычеты
Получение вычетов осуществляется через налоговую службу. Если вы выбрали тип А, то после окончания календарного года необходимо:
- заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ;
- приложить справку 2-НДФЛ от работодателя;
- подтвердить пополнение ИИС (справкой от брокера или банка).
Все документы можно подать онлайн через сайт налоговой службы или лично. После рассмотрения декларации, как правило в течение 3 месяцев, деньги возвращаются на ваш расчетный счёт.
Если вы используете тип Б, то подача декларации не требуется — брокер сам не удерживает налог с дохода при соблюдении условий по сроку владения.
Как платить налоги с ИИС
Если вы выбрали ИИС типа А и закрываете счёт после трёх лет, то налог на прибыль платить не нужно — он берётся только с дохода по активам. Брокер автоматически удержит налог, если льгота не применяется. При типе Б налог с дохода также не платится, но только при условии, что ИИС просуществовал минимум три года.
Если же счет закрывается раньше или условия льгот нарушаются, вы обязаны уплатить налог самостоятельно. Также важно помнить: дивиденды с акций облагаются налогом в любом случае и не попадают под льготу ИИС.
Можно ли потерять деньги на ИИС
Да, как и в случае с любыми инвестициями, ИИС не гарантирует прибыли. Вы можете потерять часть вложений, если стоимость приобретённых бумаг упадет. Особенно это касается агрессивных стратегий с высокими рисками, например, инвестиций в акции быстрорастущих компаний или валютные активы.
Однако при разумном подходе и правильной диверсификации риски можно минимизировать. Также стоит помнить, что налоговые вычеты частично компенсируют возможные убытки, особенно при использовании вычета типа А.
Какая доходность у ИИС
Доходность по ИИС зависит от выбранной стратегии. При инвестициях в государственные облигации или другие консервативные инструменты она составляет 6–9% годовых. При использовании более рискованных активов, таких как акции, доходность может достигать 15–20% и более — но с соответствующим уровнем риска.
Дополнительно к инвестиционной прибыли прибавляется экономия за счёт налогового вычета. При типе А это +13% годовых от внесённой суммы, при типе Б — освобождение от налога на прибыль, что особенно выгодно при росте котировок.
В чем разница между ИИС и брокерским счетом
Главное отличие ИИС от обычного брокерского счёта — налоговые льготы. Брокерский счёт не даёт права на вычеты, а ИИС позволяет либо возвращать часть налога (тип А), либо не платить налог на прибыль (тип Б). Однако у ИИС есть ограничения: нельзя пополнять его более чем на 1 млн рублей в год, нельзя иметь более одного счёта и нельзя снимать деньги без последствий раньше трёх лет.
Обычный брокерский счет гибче: с него можно снимать деньги в любой момент, открывать сразу несколько счетов и использовать более широкий набор инструментов, включая валюту. Но с точки зрения экономии на налогах ИИС выигрывает.
У какого брокера открывать ИИС
Выбирать брокера стоит по нескольким критериям: размер комиссии, удобство платформы, доступ к нужным инструментам, наличие мобильного приложения и отзывчивость службы поддержки. Также важно наличие прозрачных условий по операциям на ИИС и возможность быстро получить справки для налоговой.
Хороший брокер для начинающего инвестора — это тот, кто объясняет суть инвестиций, предоставляет обучающие материалы и не навязывает сложные продукты. Лучше избегать компаний с непрозрачными тарифами или высокими комиссиями за пополнение и вывод средств.
Какие стратегии подходят для ИИС
ИИС можно использовать в разных целях, и стратегии будут отличаться. Основные варианты:
- Консервативная — облигации федерального займа, корпоративные облигации, ПИФы. Подходит для стабильного дохода с минимальными рисками.
- Сбалансированная — сочетание облигаций и акций. Подходит для средней доходности и умеренного риска.
- Агрессивная — в основном акции, в том числе иностранных компаний (если доступны), рискованные ПИФы. Подходит опытным инвесторам, готовым к волатильности.
Выбор стратегии зависит от ваших целей, возраста, отношения к риску и инвестиционного горизонта.
Как пополнить ИИС
Пополнение ИИС возможно банковским переводом, через мобильное приложение брокера или в офисе. Важно помнить, что в 2025 году максимальный годовой взнос — 1 000 000 рублей, но для получения налогового вычета типа А достаточно внести не более 400 000 рублей в год.
Если внести больше этой суммы, вычет всё равно будет рассчитываться только с 400 000. Остальные средства продолжат работать в счете, но налоговую льготу на них получить не получится.
Как вывести деньги с ИИС
Вывод средств возможен только при закрытии счёта. Чтобы это сделать, необходимо подать соответствующее заявление через личный кабинет брокера или лично. Все активы будут либо реализованы, либо переведены на обычный брокерский счёт, а оставшиеся средства поступят на ваш расчётный счёт.
При этом важно помнить: если прошло менее трёх лет, вы теряете налоговую льготу и обязаны вернуть полученные вычеты. Поэтому заранее оцените, действительно ли целесообразно закрывать ИИС раньше срока.